Lexikon Banken und Finanzen
Kursberechnung

Mittels der Kursberechnung wird der Wert eines Anteils an einem Investmentfonds ermittelt:

a) Der Nettoertrag errechnet sich aus der Differenz zwischen den (außer)ordentlichen Erträgen und den Aufwendungen (Kosten laut Verwaltungsreglement).

b) Das Fondsvermögen ergibt sich aus dem Nettoertrag plus dem bewerteten Fondsvermögen (Wertpapiere, liquide Mittel) abzüglich eventueller Verbindlichkeiten.

c) Der Anteilwert schließlich errechnet sich aus dem gesamten Fondsvermögen geteilt durch die Anzahl der umlaufenden Fondsanteile.